Поводом для проведения анализа стал высокий показатель % фонда оплаты труда (ФОТ) в товарообороте. Утвержденный нормой ФОТ по компании — 4%, в филиале он составлял – 7%.
Проведенный в мае 2018 г. факторный анализ выявил крайне низкую (в сравнении с другими филиалами) эффективность работы торгового персонала и существенное превышение количества вспомогательного персонала (офисного, который не создает прибыль) к основному (торговому, создающему прибыль).
Уже в первый месяц после проведения анализа (июнь 2018):
1. Сокращено количество офисного персонала на 11,6%, что увеличило ресурсоотдачу на 32,6% (в мае 1 руб. з/п работника приносил 56 руб. товарооборота (ТО), в июне – 74 руб.) и повысило эффективность персонала на 4%.
2. Руководителями торговых направлений проведены рейтинги эффективности и выявлены работники с наименьшим объемом продаж. Сокращение на 3% персонала с низкой эффективностью, увеличило эффективность торгового персонала (ТП) на 6%.
В последующие месяцы был сделан расчет оптимального количества офисного персонала, по результатам которого, численность персонала сокращена на 25% к начальному. Это увеличило ресурсоотдачу до 84 руб. в 4 квартале 2018, при увеличении эффективности на 54% к начальной.
К концу 2018 г. товарооборот (ТО) вырос на 25% к началу анализа. Экономия по оплате труда офисного персонала — 13,9%, торгового персонала — 9,9%. ФОТ к ТО составил 5%.
В течение 2 п/г 2018 – 2019 г. оптимизация торговых работников составила 28% к начальному, что увеличило эффективность на 96% и объем продаж на 60,1% к маю 2018. Таким образом, % ФОТ в ТО составил 4,4%.
Филиал вышел в устойчивую прибыль, после 10 лет работы с переменным (прибыль/убыток) результатом.